张湾区人民政府关于2018年财政决算情况的
报 告
——2019年9月29日在张湾区第九届人大常委会第22次会议上
主任，各位副主任、各位委员：
区九届人大三次会议审议批准了《十堰市张湾区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》，2018年度财政决算现已经省、市财政批复。受区人民政府委托，现将张湾区2018年度财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2018年财政决算情况
（一）公共预算收支决算情况
1、总收入部分
2018年，张湾区地方公共预算总收入完成193406万元，其中：一般公共财政预算收入108775万元，为预算的105.4%，同比增长18%；上级转移性收入64912万元（其中：返还性收入9381万元，一般性转移支付收入40381万元，专项转移支付收入15150万元）；政府债券转贷收入8946万元（其中：新增一般债券5010万元，置换及再融资债券2900万元，国际组织贷款收入---国际农发基金贷款收入1036万元）；上年结余640万元，调入资金10133万元。
此次报告的地方公共预算总收入193406万元比区九届人大三次会议上报告的187125万元预算执行数增加6281万元，主要是：①一般公共预算收入增加1575万元；②上级转移支付收入增加2759万元，是决算办理期间上级新增专项和向上积极争取的转移支付补助；③调入资金增加911万元，为法检两院地方上划补助收入；④新增国际组织贷款收入---国际农发基金贷款转贷额度1036万元。
2、总支出部分
2018年，张湾区地方公共预算总支出完成189329万元。其中：一般公共财政预算支出127954万元，比上年增长1.17%；上解上级财政支出58475万元（其中：体制财力上解50824万元，专项上解7651万元）；政府债券支出2900万元。
区级地方一般公共财政预算支出127954万元，按预算报告口径，剔除预算执行过程中新增省、市专款、各项政策性转移支付，区本级可比口径一般公共财政预算支出为62665万元，占预算目标的100%。批复后，全口径科目支出情况：
一般公共服务支出28728万元；公共安全支出2143万元；教育支出26847万元；科学技术支出3286万元；文化体育与传媒支出790万元；社会保障和就业支出16125万元；医疗卫生与计划生育支出8618万元；节能环保支出7307万元；城乡社区事务支出11778万元；农林水事务支出13999万元；交通运输支出511万元；资源勘探电力信息等事务支出408万元；商业服务业等事务支出187万元；国土海洋气象等支出747万元；住房保障支出3181万元；债务付息支出2725万元；其他支出574万元。
此次报告的地方公共预算总支出189329万元比区九届人大三次会议上报告的187125万元预算执行数增加2204万元，主要是：①一般公共财政预算支出增加3454万元，主要是决算办理期间，按照决算要求增列上级新增专项支出，同时调整部分科目支出；②上解上级财政支出减少1250万元，主要是在年终市区两级体制算账后，我区少上解1250万元。
3、收支平衡情况
2018年我区地方公共预算收支相抵，结转下年支出4077万元，主要有：国际农发基金贷款转贷额度1036万元、2014年第6批政府债券中五年期2500万元本金还贷准备金500万元（2019年到期需一次性还本付息）、2018年度农村公路建设省级补助资金300万元、2018年度产粮(油)大县奖励100万元、2018年度省级义务教育补助经费213万元、市对区决算批复补助405万元、农业转移人口市民化补助640万元、重点生态功能区转移支付资金增量883万元。
（二）政府性基金收支决算情况
1、总收入部分
2018年，我区政府性基金预算总收入完成35338万元，其中：本级政府性基金预算收入29359万元，上级转移性收入183万元，上年结转5796万元。
此次报告的政府性基金预算总收入35338万元比区九届人大三次会议上报告的42865万元预算执行数减少7527万元，主要是：①国有土地使用权出让收入减少7464万元，原因是决算办理期间实现的土地收入未清算相关成本和费用，暂不具备收入入库条件；②上级转移性收入减少63万元。
2、总支出部分
2018年，我区政府性基金预算总支出完成31910万元，其中：本级政府性基金预算支出31910万元。分科目支出情况：社会保障和就业支出32万元；城乡社区事务支出30768万元；农林水事务支出20万元；其他支出131万元；债务付息支出959万元。
此次报告的政府性基金预算总支出31910万元比区九届人大三次会议上报告的39437万元预算执行数减少7527万元，主要是决算办理期间调整因国土使用权出让预计收入减少调减有关支出。
3、收支平衡情况
2018年，我区政府性基金预算收支相抵，结转下年支出3428万元，主要是园区基础设施建设资金3428万元。
（三）区级社保基金收支决算情况
2018年，累计完成区级社会保险基金预算总收入14770万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2318万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10981万元，上年结余1471万元。此次报告的区级社会保险基金预算总收入14770万元比区九届人大三次会议上报告的12596万元增加2174万元，主要原因是居民养老保险收入增加156万元和财政增加对养老保险基金的补助投入2018万元。
2018年，实现区级社会保险基金预算总支出9263万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出1711万元，机关事业单位基本养老保险基金支出7552万元。这与区九届人大三次会议上报告总支出数9259万元变化不大。
2018年区级社会保险基金预算收支相抵，当年滚存结余5507万元结转下年支出。
二、2018年财政收支决算工作的主要特点
2018年度张湾区财政预算执行及财政工作情况，已在区九届人大三次会议上进行专题报告，这里重点报告2018年区级财政收支决算的主要特点。
一是精准施策强化组织收入，确保经济社会平稳健康发展。认真贯彻落实系列减税降费政策，积极推进供给侧结构性改革，切实抓好财政收入征管工作，在面对经济下行压力较大、部分重点税源增收放缓等不利因素的叠加影响下，通过采取强化财税凝聚征管合力、以“服务项目”理念提供手续代办和纳税服务等优化营商环境措施，积极培植新增税源，确保财政收入稳定增长，全年区级税收收入占一般公共预算收入比重为83.75%，圆满完成全年任务。
二是积极深化财政改革，紧紧围绕现代财政制度改革要求，规范财政管理。通过改进预算分配机制，创新统筹整合机制，强化财政监管职能，进一步完善部门预算和国库集中收付制度，加强财政资金统筹使用，清理盘活财政存量资金。2018年全区参与编制部门决算单位共计105家，并按照《预算法》要求从中抽取30家预算单位进行了部门决算真实性核查，对核查发现的会计核算不规范、会计账表不一致等问题要求及时整改，加强预算收支核算管理。继续严格执行压缩“三公”经费支出规模的要求，2018年全区部门决算“三公”经费支出共计406.9万元，较上年下降17%。
三是全力保障重点和民生工程投入。通过统筹存量、盘活增量、向上争取等多渠道筹集资金，重点加大对脱贫攻坚、“三农”、社会保障、医疗卫生、科技、教育、环境保护等各项事业和领域的投入，确保了民生投入和其他各项社会事业发展的资金需要，促进了生态环境和人居环境持续改善。
四是加强监督，有效防范政府财政风险。依法管控政府性债务，明确财政支出责任，妥善处理政府存量债务，规范政府举债行为，建立政府举债融资负面清单制度，努力防范和化解政府财政风险，确保合理可控。
主任，各位副主任，各位委员：2018年财政决算批复工作的圆满完成，是各级领导高度重视、关心支持的结果，也是财政部门求真务实、开拓进取、认真履职的结果。我们决心在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，依法加强财政管理，以良好的精神状态和求真务实、改革创新的工作作风，更好地发挥财政职能作用，扎实做好财政改革发展各项工作，为张湾区经济社会高质量发展增添动力。