张湾区人民政府

关于2020年财政决算（草案）的报告

——2021年9月28日在张湾区第九届人大常委会第39次会议上

张湾区财政局局长   丁 可

主任，各位副主任，各位委员：

张湾区九届人大五次会议审议批准了《张湾区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告》，2020年度财政决算现已经省、市财政批复。受区人民政府委托，现将张湾区2020年度财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、总收入部分

2020年，张湾区一般公共预算总收入完成281538万元，其中：地方一般公共财政预算收入90554a万元，为调整预算数89170万元的101.6%；上级转移性收入146961万元；上年结转987万元；调入资金11007万元；政府债券转贷收入31142万元；调入预算稳定调节基金887万元。

与向区九届人大五次会议报告的总收入执行数相比，增加6905万元，主要是：①一般公共预算收入增加354万元；②上级转移支付收入增加857万元，为决算办理期间积极汇报争取省市财政增加对我区的转移支付补助；③调入资金增加4807万元；④调入预算稳定调节基金887万元。

2、总支出部分

2020年，张湾区一般公共预算总支出完成278574万元。其中：地方一般公共财政预算支出208949万元（本级一般公共预算收入形成的财力和上级转移性收入、新增一般债券等安排的支出），为调整预算数189993万元的110%；上解上级财政支出47668万元；政府债券还本支出21957万元。

与向区九届人大五次会议报告的总支出执行数相比，增加3941万元，主要是：①一般公共财政预算支出增加17926万元，主要是决算办理期间，按照要求增列上级下达新增转移支付资金，同时安排新增及调整相关科目支出；②上解上级财政支出减少13985万元，主要是批复决算时财政体制上解支出减少。

批复后，区级地方一般公共财政预算支出208949万元，全口径科目支出情况：

一般公共服务支出23530万元，为调整预算的144.3%。主要是增加了疫情防控支出、第七次人口普查及目标考核增人增资等支出。

公共安全支出1838万元，为调整预算的132.2%。主要增加了疫情期间社会综合治理工作经费。

教育支出56677万元，为调整预算的105.3%。主要增加了学校幼儿园建设支出及目标考核增人增资等支出。

科学技术支出5315万元，为调整预算的328.1%。主要增加了疫情援企稳企支出和兑现区域经济发展贡献奖励。

文化旅游体育与传媒支出1266万元，为调整预算的124.1%。主要增加了“与爱同行 惠游湖北”A级景区免门票补贴支出。

社会保障和就业支出21968万元，为调整预算的129.8%。主要增加了疫情期间社会保障、机关事业单位养老保险及职业年金做实等支出。

卫生健康支出 14116万元，为调整预算的100.5%。

节能环保支出18128万元，为调整预算的108.9%。主要增加了神定河犟河流域环境治理及农村人居环境整治经费。

城乡社区支出10371万元，为调整预算的87.2%。主要是因疫情防控需要，影响了当年城市维护建设相关工作开展进度。

农林水支出27746万元，为调整预算的114.9%。主要增加了乡村振兴试点及激励机制支出。

交通运输支出10508万元，为调整预算的82.9%。主要是因疫情防控需要，影响了当年辖区公路交通项目相关工作进度。

资源勘探工业信息等支出777万元，为调整预算的194.3%。主要增加了中小企业及制造业高质量发展专项支出。

商业服务业等支出2005万元，为调整预算的227.8%。主要增加了支持服务业疫后恢复发展支出。

金融支出7万元，为调整预算的100%。

自然资源海洋气象等支出119万元，为调整预算的99.2%。

住房保障支出8830万元，为调整预算的105.5%。

灾害防治及应急管理支出1808万元，为调整预算的126.8%。主要增加了地质灾害防治及应急物资购置储备支出。

其他支出321万元，为调整预算的6.4%。主要是年初预算预留的人员调资及增人增资、全区综合目标考核等支出，决算按实际使用情况调出至相应支出功能科目。

债务付息支出3588万元，为调整预算的111.4%。主要是当年新增的十年期政府债券，按协议需每半年付息一次。

债务发行费用支出31万元。按省财政厅下达的债务发行费据实列支。

3、收支平衡情况

2020年我区地方公共预算收支相抵，结转下年支出2964万元。主要构成有2020年度疫情防护物资和设备清算补助1067万元、参与疫情防控物业服务企业省级补助资金238万元、预算绩效管理激励性转移支付65万元、高校毕业生“三支一扶”补助资金13万元、长江流域重点水域禁捕退捕过渡期补助134万元、农业人口市民化转移支付721万元等需结转下年支出。

（二）政府性基金收支决算情况

1、总收入部分

2020年，张湾区政府性基金预算总收入完成55747万元，其中：本级政府性基金预算收入17660万元，为调整预算数7000万元的252.3%；上级转移性收入9762万元；政府债券转贷收入20991万元；上年结转7238万元；调入资金96万元。

与向区九届人大五次会议报告的总收入执行数相比，增加3618万元，主要是土地交易出让收入和上级转移性收入增加。

2、总支出部分

2020年，张湾区政府性基金预算总支出完成50933万元，其中：本级政府性基金预算支出34335万元，为调整预算数38538万元的89.1%；政府债券还本支出5591万元；调出资金11007万元。本级政府性基金分科目支出情况：文化旅游体育与传媒支出58万元；社会保障和就业支出787万元；城乡社区支出18846万元；农林水支出200万元；其他支出6117万元；债务付息支出1060万元；债务发行费用支出22万元；抗疫特别国债安排的支出7245万元。

与向区九届人大五次会议报告的总支出执行数相比，减少1196万元，主要是据实结算办理决算支出。

3、收支平衡情况

2020年我区政府性基金预算收支相抵，结转下年支出4814万元，主要是抗疫特别国债及辖区基础设施建设资金结转下年安排支出。

（三）区级社保基金收支决算情况

2020年，累计完成区级社会保险基金预算总收入22485万元，为预算数22862万元的98.4%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入2604万元，机关事业单位基本养老保险基金收入8484万元，上年结余11397万元。

2020年，实现区级社会保险基金预算总支出11301万元，为预算数10960万元的103.1%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1943万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9358万元。

与向区九届人大五次会议报告的执行数相比，收入总量增加562万元，支出总量基本无变化，主要原因是社会保险基金预算执行数是在前三季度执行数基础上预测四季度收支形成的预计数，决算数是实际发生数。当年区级社会保险基金收支相抵，当年滚存结余11184万元。

（四）本级地方政府债务情况

2020年，向省争取转贷新增地方政府债券资金5.21亿元。其中：一般债券资金3.11亿元，专项债券资金2.1亿元。截止 2020年底，区级地方政府债务余额13.98亿元，其中：一般债务余额9.93亿元，专项债务余额4.05亿元。2020年，省财政厅下达我区地方政府债务限额16.41亿元，其中：一般债务限额 11.88亿元，专项债务限额4.53亿元，区本级债务余额未超过省限定债务限额，债务风险可控。

2020年度我区财政决算工作在区人大及其常委会的监督指导下，圆满完成了全年预算目标和各项财政改革发展任务。但也要清醒认识到，财政运行中仍然存在着一些问题，受疫情影响预算执行过程中部分预算项目推进缓慢；国有资产管理不规范；绩效管理质量有待提高；暂付款余额超过财政一般公共预算支出和政府性基金支出之和的5%等问题，下一步我们将采取有效措施加以解决。

二、2020年财政收支决算工作的主要特点

2020年度张湾区财政预算执行及财政工作情况，已在区九届人大五次会议上进行了专题报告，这里重点报告2020年区级财政收支决算的主要特点。

一是实事求是精准施策，财政收支执行平稳有度。因受新冠肺炎疫情影响造成地方一般公共预算收入大幅度下滑，区财税部门实时跟踪监测税源动态变化，研判收入形势，认真组织编制预算调整方案并按照法定程序报人大常委会审议和公开。认真落实减税降费政策，严肃财经纪律，依法依规组织收入，做到依法征收、应收尽收，确保减税降费工作与优化营商环境有效衔接，做到该减的减到位、该补的补到位。

二是积极争取上级补助财力，全力保障疫情防控和支持企业复工复产稳投资稳就业资金需求。争取获得中央财政直达市县基层减收增支综合财力补助和抗疫特别国债共计30309万元，有效补充了区级财力，减轻三保压力。认真组织谋划和储备重大项目，积极申报发行新增政府债券资金26585万元，争取中央和省级预算内投资27012万元，安排用于巩固脱贫成果、农林水利、生态治理、民生服务等领域，有效保障了辖区农村人居环境整治、神定河支沟水环境治理、背街小巷改造及工业园区基础设施建设等重点项目资金需求，较好发挥了财政支持经济发展职能。

三是提高预算资金安排精准度和库款资金流动性，提高国库库款管理水平。加强国库集中支付内控制度建设，搭建国库集中支付短信平台，加强资金拨付事前和事中监督，实时监测疫情防控、三保支出、惠企利民资金运行状况，确保专项资金快速到位，督促严格落实三保责任，严禁挪用挤占。认真开展全省财政出借资金专项清查整治工作，坚持查摆问题、堵塞漏洞，依法依规分类处置，有效防范化解财政风险，确保国有资产不流失。

四是加强预算执行监督，有效防范政府财政风险。2020年全区参与编制部门决算单位共计123家，区级财政部门对各预算单位部门决算编制审核中发现的核算不规范、帐表不一致等问题要求及时整改，继续加强预算收支核算管理。因严格执行压缩“三公”经费支出规模的要求和实行疫情防控常态化下工作开展的方法方式，2020年全区部门决算“三公”经费支出共计179万元，较上年下降44%。其中：因公出国（境）费零支出；公务用车购置及运行维护费113万元，公务接待费66万元。依法管控政府性债务，明确财政支出责任，妥善处理政府存量债务，规范政府举债行为，努力防范和化解政府财政风险，确保合理可控。

主任，各位副主任，各位委员：我们将自觉接受人大及其常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，在区委的坚强领导下，依法加强财政管理，主动作为，强化担当，把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，集中财力办实事、解民忧，为实现“一心三区五城”发展目标做出贡献。