关于十堰市张湾区2021年财政预算执行情况

和2022年财政预算（草案）的报告

——2021年11月7日在十堰市张湾区第十届

人民代表大会第一次会议上

十堰市张湾区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向本次会议书面报告张湾区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，全面贯彻落实区九届人大五次会议各项决议，以思想破冰引领发展突围，以干在实处引领走在前列，大力实施提质增效、更可持续的积极财政政策，强化财政收支管理，全面铺开预算和绩效管理一体化，着力提升财政资金使用效益，实现财政资源和政策目标有效衔接，统筹发展与安全，切实防范政府债务风险，财政运行总体平稳，有力保障全区经济社会稳健恢复和健康发展。

（一）区级一般公共预算执行情况

2021年，预计完成区级一般公共预算总收入372515万元。其中：区级地方一般公共预算收入189150万元；上级补助收入163237万元；上年结转2964万元；政府债券转贷收入17164万元（含再融资债券5778万元）。2021年，预计实现区级一般公共预算总支出372515万元。其中：区级地方一般公共预算支出227693万元；上解市财政支出134646万元；债务还本支出10176万元。收支平衡。

此处专项说明区级地方一般公共预算收入执行情况：2021年，预计完成区级地方一般公共预算收入189150万元，为预算的170.5%，同比增长108.9%，收入较好较快恢复。其中：税收收入174210万元，同比增长125.9%，占区级地方一般公共预算收入的92.1%；非税收入14940万元，同比增长11.1%。

需要说明的是：因区九届人大五次会议召开时，新一轮市主城区财政管理体制尚未实施，会议审议通过的2021年我区地方一般公共预算收入计划为110970万元，未考虑财政体制改革因素。按照市政府下发《关于调整和完善市主城区财政管理体制的决定》（十政发〔2020〕21号）规定，原属市级收入范围的49家正列举企业税收及8个税种收入共计78148万元下划至我区，受此拉动，今年区级地方一般公共预算收入预计完成189150万元，较去年完成数及本年预算数，都有较高增长。

（二）区级政府性基金预算执行情况

2021年，预计实现区级政府性基金预算总收入21554万元，其中：土地出让收入15000万元；上级补助收入1740万元；上年结转4814万元。2021年，预计完成区级政府性基金预算总支出21554万元（含债券还本支出375万元）。收支平衡。

（三）区级社保基金预算执行情况

2021年，累计完成区级社会保险基金预算总收入21850万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2371万元；机关事业单位基本养老保险基金收入8295万元；上年结余11184万元。2021年，实现区级社会保险基金预算总支出12451万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2300万元；机关事业单位基本养老保险基金支出10151万元。收支相抵，当年滚存结余9399万元，需结转下年支出。

以上数字均为预计数，待市对区2021年度决算批复后，再向区人大常委会专题报告。

二、2021年财政预算执行的主要特点

（一）在开源上动脑筋，多方挖潜筹措资金

一是强化收入管理。树立“大预算、大统筹”理念，按照深化预算管理制度要求，依法依规将政府的全部收入纳入预算，加强对单位事业收入、经营收入、行政事业性国有资产出租、处置等收入的预算管理，不纳入预算不安排支出。

二是服务市场主体。围绕“经济倍增、跨越发展、繁荣在主城”战略，大力优化营商环境，结合“双千”工作，对纳税大户、下划企业、潜力税源企业建立领导联系帮扶机制，点对点进行对接服务，对“减、补、降”全部落实到位。积极支持本地企业做大做强，稳住存量税源。全区行政事业单位为承租经营性用房的144家中小微企业和个体工商户减免房屋租金306万元。

三是做好协税护税。推动项目加快建设投产，切实发挥项目投资对税收的拉动作用。树立质量和效益意识，贯彻“管投资就是管财源、管招商就是管财源、管行业就是管财源”的理念，算好投入产出账，加强项目监管，做好在建、已完工未结算项目跟踪服务，确保了税源留得住、不流失。

四是积极向上争取。围绕疫后重振和“十四五”规划窗口期，各部门较好完成本行业政策项目资金的争取工作，共计争取中央预算内投资、专项补助资金达2.5亿元，有效缓解本级财政压力，为保障民生支出和重点项目建设提供有力支撑。

在全市绩效管理综合考核测评中，涉及组织财政收入完成质量和序时进度指标考核，我区均位于前列。

（二）在节支上出实招，调整优化支出结构

一是兜牢底线保民生。兜牢“三保”底线，坚持保工资、保运转、保基本民生等支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序，统筹兼顾国家和地方保障标准，确保国家标准预算保障的优先顺序，不留“三保”缺口。全年民生类支出达19.6亿元，占一般公共预算支出的比重达86%；其中教育经费支出5.5亿元，占全区民生支出比重达28%，加快推进义务教育薄弱环节改善和能力提升；社会保障和就业支出1.9亿元，占全区民生支出比重达10%，更好维护社会公平正义，促进实现共同富裕。

二是严控支出压一般。用好“压、减、调”三字诀，在足额保障“三保”支出、其他刚性支出以及区委、区政府确定的重大改革、重点支出项目，适当保留单位运维类项目支出的基础上，对非刚性、非急需项目进行大力压减，取消非必要支出，共节省财力1690万元，用于急需资金支持的重点领域。

三是勤俭节约办事业。不折不扣落实“过紧日子”思想，精打细算，把有限的资金用到刀刃上，提高财政资金配置效率和实施效果，在预算编制的基础上按照10%比例压减单位一般性支出，精简会议、差旅、培训、节庆等公务活动开支，从严从紧控制“三公”经费支出，全年通过压减、缩减和精简单位一般性支出148万元。试行财政承受能力评价制度，严格控制单位出台新增支出政策。

四是有保有压突重点。适度增加财政支出强度，重点加强对优化营商环境、乡村振兴、产业结构提档升级、科技创新发展、生态环境保护、应急抢险处置、区乡两级换届等重点改革和重大支出保障力度，全年财政直接投入城市更新、民生领域基础设施补短板等各项支出共计4.43亿元。

（三）在统筹上下功夫，集中财力彰显作为

一是积极盘活存量资金。把盘活存量资金作为弥补财政减收、增强财政保障能力的重要举措，建立盘活存量资金长效机制，设定工作规则，用制度和机制来管理，定期进行清理，共收回各类结余结转资金1.22亿元，重新安排，统筹使用，让趴在账上的资金动起来，为持续发展争取财力空间。

二是吸引社会资本投入。创新财政资金投入方式，发挥财政资金的撬动作用，进一步完善和加强国有资产经营管理，支持国投公司投融资改革和转型发展，充分发挥国有企业在完善城市基础设施建设、服务社会民生、应对重大风险挑战中的特殊保障作用。

三是消化财政暂付款。扎实开展出借资金专项清查整治工作，进一步加大清欠催收力度，努力实现财政资金安全。特别是针对企业借款，严格按照消化财政暂付款计划和方案执行，实行一企一策，户户监控。全年共消化财政暂付款2.28亿元，切实增加可用财力和库款规模，增强国库资金调度水平。

四是发挥债券资金作用。认真组织谋划和储备重大项目，积极申报发行新增政府债券资金1.14亿元，安排用于乡村振兴、水利补短板、生态治理、民生服务等领域，统筹上级专项补助资金、本级预算安排资金，有效保障了辖区农村人居环境整治、神定河支沟水环境治理、背街小巷改造及工业园区基础设施建设等重点项目资金需求。申请再融资债券5778万元，用于置换到期的新增政府债券还本，完善跨年度预算平衡机制，切实提高财政资源跨周期配置效益。

（四）在改革上求突破，提质增效激发效能

一是落实项目库管理。认真贯彻落实推行预算管理一体化各项要求，加强财政信息化建设，实现财政数据系统集成和全方位打通联网监督，力推实现财政业务流程和规则执行标准化、统一化，进一步提升财政监管水平，激发财政治理效能。目前，全区预算执行模块已成功上线，预算编制模块正按要求上线实施。同时，健全项目库入库评审和滚动管理机制，明确了项目是预算管理的基本单元，所有财政支出都要以项目的形式纳入项目库，未纳入项目库管理不予安排支出，真正做到“无预算不支出、有预算不超支”的现代财政预算制度核心要求。

二是加强财政资金管理。严格要求各预算单位树立“先批事、再评审、后批钱”的预算管理理念，实行谋划、储备、编制、实施、终止的项目全生命周期管理，突显预算投资评审结论和竣工财务决算结论在项目工程结算和财政资金拨付中的重要性。坚持预算法定，严禁违反规定乱开口子，铺新摊子，除“三保”增支及发生重大突发应急性事件需追加经费安排外，原则上不允许追加预算，切实提高了预算编制的精准性和预算执行的到位率。

三是全面实施绩效管理。夯实根基，着力构建了以项目库为平台、以绩效为导向的预算管理激励机制，建立全面反映预算单位预算执行情况的绩效评价监督模式和奖补挂钩机制。聘请第三方公司参与疫情防控、全区重点项目和重大财政支出预算绩效评价。强化评价结果运用，并作为以后年度安排预算、改进管理和政策调整的重要依据。

四是持续防范债务风险。平衡好促发展和防风险的关系，持续抓好存量风险化解和增量风险防范，多渠道统筹资金消化政府存量债务，除在政府债务限额内通过申报发行债券外，任何单位不得以任何理由违规举债，严禁以企业债务形式增加政府隐性债务。坚持疏堵结合，完善制度，积极对上争取发行政府债券支持辖区公益性基础设施和工业园区基础设施建设。全区债务风险合理可控，财政运行平稳安全。

五是推动财政业务改革。继续深化“放管服”改革工作，简化政府采购流程，加大制度建设促规范管理，稳步推进协议供货制度和政采贷平台业务。全区累计完成政府采购预算金额10279万元，为中小企业实现政采贷融资金额388万元，促进民营企业发展。进一步完善财政投资评审招标控制价管理，全年完成135个项目预算审核，评审总金额31792万元，审减1776万元。完善国有资产管理，重点清查竣工项目、在建工程形成资产登记和核算入账，严格执行国有资产购置限额计划，控制新增资产购置标准，推动国有资产共享共用，促进长期低效运转、闲置和超标准配置资产以及临时配置资产调剂使用。进一步细化政府预决算公开内容，依法依规将项目预算安排情况、举债情况、绩效目标实现情况、预算安排情况等全部向社会公开。自觉接受人大监督，建立财政重大事项报告制度，认真落实区人大及其常委会关于财政预决算及执行情况的决议和意见，并在工作中不断完善相关制度和办法。

“十三五”以来，随着减税降费力度不断加大、“营改增”改革实施、新冠疫情、实体经济发展困难等影响，我国经济发展进入新常态，财政收入增长持续放缓，而刚性支出有增无减，群众对政府的期盼越来越高，财政运行风险也不断提高，区财税部门经受住考验，奋发拼搏，确保平稳，兜牢了“三保”支出底线，切实保障重点项目资金需求，确保了财政收支平衡，为我区经济社会高质量发展提供了坚实的财力支撑。

但我们也清醒认识到，当前和今后一个时期内，国内外形势依然严峻复杂，国家也正在抓紧研究下一步对市场主体的规模性减税政策，财政还将处于紧平衡状态，财政收入从中高速增长转为低速增长，而保工资、保运转、保基本民生、保偿债等刚性支出持续增加，收支矛盾也日益突出。另外，深化财税改革进入快车道，目前推动张湾财政高质量发展也面临一些问题和矛盾，主要体现在：国库资金调度难度加大；预算执行到位率需进一步提高；城区财政事权与支出责任划分不够清晰等。加之一些部门和单位统筹力度不足、向上争取项目资金力度不够、“紧日子”意识尚未牢固树立、资源配置使用效率有待提高、预算公开范围和内容仍需拓展等问题，影响了财政资源统筹和可持续性，必须进一步挖掘潜力，改善预算管理，向预算管理要财力，更好服务全区经济社会发展大局。对此，我们将认真听取各方面意见建议，在今后工作中创新机制，强化措施，努力破解难题。

三、2022年预算草案

（一）2022年预算编制和财政工作的总体思路

2022年是实现“两个一百年”奋斗目标的历史交汇期，完成全年财税目标任务，意义深远重大。立足当前和长远，统筹发展与安全，根据当前宏观经济运行和社会发展形势研判，我区经济社会发展长期向好的基本趋势没有变，经济运行中的积极因素持续增加，为财政增收、做好管理创造了良好条件。

面对当前的经济社会形势，按照区第十次党代会总体部署，2022年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党中央、国务院相关会议精神，严格遵循《预算法》及预算法实施条例，坚决贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，按照区委、区政府确定的发展战略和决策部署，大力提质增效，推动我区经济高质量发展。牢固树立“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出；坚持深化财税体制改革，创新财政投入方式，不断健全完善财政治理体系；坚持统筹兼顾、突出重点，进一步优化支出结构，切实兜牢“三保”底线；增强政府预算统筹能力，积极盘活财政资金，全力支持重大项目和重点领域改革，为“引领主城繁荣、示范乡村振兴”提供坚强的财力保障；全面实施预算绩效管理，推进预算管理一体化建设，提升财政资源配置效率和使用效益；进一步加大预决算信息公开力度，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。

（二）区级一般公共预算安排情况

2022年，区级地方一般公共预算收入预期目标为208100万元，同比增长10%。其中：税收收入预计完成197878万元；非税收入预计完成10222万元。

2022年，区级一般公共预算总收入拟安排375799万元（因专项转移支付收入、政府债券转贷收入属于非固定性、非经常性转移收入，受国家政策、体制调整等因素影响较大，具有不确定性。剔除专项转移支付收入、政府债券转贷收入后，较上年实现可比增长10.3%。），其中：区级地方一般公共预算收入208100万元；上级补助收入148007万元；政府债券转贷收入19692万元（其中再融资债券7692万元）。

2022年，区级一般公共预算总支出拟安排375799万元，其中：区级地方一般公共预算支出209342万元；上解市财政支出150665万元；债务还本支出15792万元。

全口径支出分科目情况：一般公共服务支出23100万元；公共安全支出1540万元；教育支出55000万元；科学技术支出5100万元；文化旅游体育与传媒支出1000万元；社会保障和就业支出22000万元；卫生健康支出14000万元；节能环保支出8000万元；城乡社区支出15200万元；农林水支出18000万元；交通运输支出8000万元；自然资源海洋气象等支出120万元；住房保障支出26000万元；灾害防治及应急管理支出1500万元；预备费1500万元；其他支出5416万元；债务付息支出3845万元；债务发行费（一般债券）支出21万元。

2022年区级一般公共预算总收支相抵，收支平衡。

（三）区级政府性基金预算安排情况

2022年，区级政府性基金预算总收入预计完成30800万元，其中：土地出让收入10000万元；上级转移性基金补助收入1800万元；政府债券转贷收入19000万元（其中再融资债券15000万元）。

2022年，预计实现政府性基金预算总支出30800万元，其中：区本级政府性基金预算安排的支出15800万元；债务还本支出15000万元。区本级政府性基金预算分科目支出情况：文化旅游体育与传媒支出60万元；社会保障和就业支出810万元；城乡社区支出12325万元；农林水支出200万元；其他支出730万元；债务付息支出1655万元；债务发行费（专项债券）支出20万元。

2022年区级政府性基金预算总收支相抵，收支平衡。

（四）区级社会保险基金预算安排情况

2022年，预计完成区级社会保险基金预算总收入22397万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2438万元；机关事业单位基本养老保险基金收入10560万元；上年结余9399万元。

2022年，预计实现区级社会保险基金预算总支出12782万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2222万元；机关事业单位基本养老保险基金支出10560万元。

2022年，区级社会保险基金预算总收支相抵，当年滚存结余9615万元。

四、认真做好2022年财政预算执行工作

2022年，区财税部门将严格贯彻落实区委、区政府的决策部署，以政领财，以财辅政，积极作为，统筹安排各项财政收支，确保财政平稳运行，着重抓好以下几项工作：

（一）进一步加强财政收入管理，确保财政稳健运行

一是加强对财政收入形势分析研判，认真制定组织收入和财源建设政策措施，以税收为突破口，将税收筹划列入招商引资、项目投产及企业开办、生产、销售、清算、破产等各个环节，结合我市“一主三大五新”产业发展规划强力推动，充分发挥工业税收的拉动作用。二是持续优化营商环境，聚焦“高效办成一件事”，加强大数据在征收中的作用，实现信息共享、部门协同、高效联动。切实解决企业发展难点、堵点和痛点问题，当好有呼必应、无事不扰的“店小二”，激发企业创收、多收的积极性和主动性。三是盘活政府资产资源，多渠道增加收入来源。做大做强国有企业，发挥经济“压舱石”作用，达到优化资产配置，提高资产收益和资本收入，提升对财政的贡献率。继续加快行政事业单位闲置资产处置，加快土地收储管理，最大限度发挥存量土地效益，实现收益的最大化。

（二）持续优化支出结构，着力保障重点领域和民生投入

一是集中财力保障重点领域支出。大力支持深化供给侧结构性改革，基础设施领域补短板，落实产业发展、实施乡村振兴战略等重点领域，推动经济高质量发展。二是全力以赴保障基本民生。积极支持做好重点人群就业工作，发展公平而有质量的教育，稳步提高社保保障水平，完善基本保障体系，全力保障好困难群众基本生活，大力支持污染防治，全力保障为民办实事等项目。三是继续压减一般性支出，非刚性非必要非重点支出，严控低效无效支出，腾出更多宝贵的财政资源用于保民生促发展。充分发挥预算绩效管理在深度挖潜、改善管理方面“开山斧”作用，在预算执行中对绩效目标实现程度、预算支出进度进行监控，做好重点评价和再评价，发现问题及时纠偏。组织开展民生政策专项清理整治，对超出财政承受能力或有关保障范围的民生支出进行清理规范，切实降低财政负担，进一步提升财政保障水平和增强民生政策可持续性。

（三）继续加大向上争取资金力度，为我区经济社会发展提供有力的资金保障

一是要抢抓机遇，找准突破口和切入点，围绕区委、区政府工作部署，精心谋划，以更大力度、更多精力全力做好项目资金的争取工作。当前，正处在疫后重振和“十四五”规划窗口期，重点结合中部地区高质量发展、长江经济带发展、南水北调核心水源区生态保护、乡村振兴等重大战略，围绕目前在建、续建项目，强化部门协同，加大工作力度，精准对接，紧跟国家政策导向和资金投向，做好项目包装、储备、做实申报数据、做细项目申报，强化向上争取的针对性、精准性、有效性。做好对上争取以缓解地方财政压力。二是要做好上级转移支付资金与本级预算安排的统筹衔接，有转移支付资金的单位，预算要优先使用转移支付资金安排，将本级财力腾挪出来，保障民生支出和重点项目建设。三是积极争取新增政府债券资金支持重大项目建设。积极谋划储备发债项目，成熟一批，发行一批，在限额空间内努力争取使用地方政府新增债券资金。

（四）树立底线思维，确保财政安全可持续

一是切实兜牢“三保”底线。进一步压紧压实主体责任，坚持“三保”支出在预算安排和库款支出方面的优先顺序，并加强“三保”支出动态监控和风险预警，发现问题及时解决。强化库款调度，对做得好的进一步强化正向激励措施，对违规挪用“三保”资金的及时通报。二是切实防范政府债务风险。健全政府债务常态化监测机制，统一口径、统一监管，及时发现和处置潜在风险，综合采取各类措施稳妥化解存量隐性债务。三是切实防范其他领域风险向财政传导。加强财政承受能力论证和预算评审，坚持民生支出精算平衡，合理制定民生支出标准。进一步规范预算执行管理，严格杜绝无预算或超预算支出，严格控制新增暂付款，加大力度清理消化存量暂付款，保持库款规模在安全区间。

各位代表，做好2022年的财政工作，确保完成预算目标，任务艰巨、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导和区人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，认真落实本次大会决议，统筹抓好扩财源、优结构、促改革、保民生、守底线等各项工作，推动财政运行延续总体平稳良好态势，为打造“三区”、实现“五个新突破”作出应有贡献。