张湾区人民政府

关于2022年预算调整方案（草案）的报告

——2022年12月22日在张湾区第十届人大常委会第6次会议上

张湾区财政局局长   陈 军

主任，各位副主任、各位委员：

2021年11月，区十届人大一次会议审议通过了张湾区2022年度财政预算草案，在2022年预算执行中，受国家大规模减税退税缓税政策实施、疫情防控常态化减收增支、省财政厅转贷我区地方政府债券资金以及上级转移支付补助增加等因素影响，我区财政预算收支与年初预算相比，发生了较大变化。按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和湖北省《实施<监督法>办法》等相关规定，需向本级人大常委会报告2022年度预算调整有关事项。受区人民政府委托，现将张湾区2022年预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、2022年区级一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

2022年一般公共预算总收入由375799万元调整为353380万元，调减22419万元。

调整的主要原因：一是受减税退税缓税政策及整体经济下行等因素影响，财政收入大幅度减收，经财税部门充分调研，谨慎预判，需调整年初预算收入。二是将新增下达增值税留抵退税转移支付补助资金，纳入一般公共预算，弥补减收增支缺口。三是根据区十届人大常委会批准的2021年财政决算情况，调整上年结转数额。四是调入预算稳定调节基金弥补收支缺口。

调整的主要事项：

1.区级地方一般公共预算收入。计划完成数由208100万元调整为122020万元，调减86080万元，同比下降33.5%。调整的主要内容：

一是税收收入由197878万元调整为98420万元，调减99458万元，同比下降41.8%。

主要原因：一是整体经济下行叠加新冠肺炎疫情对经济造成较大冲击。截至目前，我区百强企业全口径税收16.2亿元，同比下降39.4%，东风板块中，商用车市场“遇冷”导致重点行业减收。东风越野车累计完成全口径税收2.33亿元，同比下降23.5%；东风商用车新疆有限公司东风专用卡车公司完成全口径税收0.59亿元，同比下降551%。二是落实减税退税缓税政策，预计2022年全年增值税留抵退税全口径规模为103178万元（区级负担51589万元）。

二是非税收入由10222万元调整为23600万元，调增13378万元，同比增长64.5%。

主要原因：一是加大出借资金资金占用费和财政资金存款利息收入收缴增收近0.49亿元；二是加大资产处置收入入库和安置房回购款收缴力度等增收0.85亿元。

2.上级转移性补助收入。截至目前，已收到上级转移性补助收入159084万元，较年初预算148007万元增加11077万元，同比增长21.5%。

3.按区十届人大常委会批准的2021年财政决算情况，增加上年结转32780万元。

4.按省级一般债券发行计划额度，我区2022年政府一般债券发行金额为19261万元。其中：新增一般债券收入11568万元，再融资一般债券收入7693万元。

5.为保障2022年度一般公共预算财力规模，确保财政预算平稳运行，调入预算稳定调节基金20235万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

2022年一般公共预算总支出由375799万元调整为326478万元，调减49321万元。

调整的主要原因：按现行市对区财政管理体制算账，需减少上解上级支出。

调整的主要事项：上解支出计划数由150665万元调整为101344万元。其中，市对区财政体制财力上解由144219 万元调整为94898万元，比计划数少上解49321万元。

《十堰市人民政府关于进一步调整和完善市对区分税制财政管理体制的决定》（十政发〔2010〕41号）和《十堰市人民政府关于调整和完善市主城区财政管理体制的决定》（十政发〔2020〕21号）分别制定了2010年和2020年核定的区级上解财力基数19220万元、75678万元，共计94898万元。同时，规定了“财力上解基数与区级地方税收收入增长速度同增同减。若年度上解省级、市级财力达不到核定上解基数数额的，按核定基数上解”的要求。按市级口径预测，我区2022年区级财政体制财力上解均未达到2010年和2020年市对区核定的19220万元、75678万元上解财力基数，需按基数上解。因此，2022年区级财政体制财力上解规模为94898万元。

（三）一般公共预算平衡情况

调整后， 2022年张湾区一般公共预算总收入353380万元，总支出326478万元，收支相抵，结转下年支出26902万元。

二、2022年政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算总收入调整情况

2022年政府性基金预算总收入由30800万元调整为35800万元，调增5000万元。

调整的主要原因：一是区级土地出让收入增加。二是新增政府专项债券增加。三是根据区十届人大常委会批准的2021年财政决算情况，调整上年结转数额。

调整的主要事项：

1.区级政府性基金预算收入。计划完成数由10000万元调整为11225万元，调增1225万元，同比增长26.1%。

2.专项债券收入。计划完成数由19000万元调整为22500万元，主要是新增专项债券调增3500万元。根据省级专项债券发行计划，我区2022年成功申报发行了张湾区制动系统产业园项目4500万元和张湾区高新技术产业园建设项目3000万元政府专项债券。

3.按区十届人大常委会批准的2021年财政决算情况增加上年结转275万元。

（二）政府性基金预算总支出调整情况

2022年政府性基金预算总支出由30800万元调整为35800万元，调增5000万元。

调整的主要原因：因土地出让收入和新增专项债券转贷收入增加，需增加区级政府性基金支出。

调整的主要事项：区级政府性基金预算支出计划完成数由15800万元调整为20800万元，调增5000万元，同比增长9.9%。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

调整后，2022年张湾区政府性基金收支相抵，收支平衡。

主任，各位副主任、各位委员，面对实体经济疲软以及大规模增值税留抵退税政策实施对预算平稳执行带来的影响，财政部门通过调入预算稳定调节基金和会同有关部门继续加大对上争取补助力度等措施，财力保障能力尚未出现风险。下一步，我们将在区委的坚强领导下，贯彻落实区人大常委会的审议意见，牢牢守住“三保支出”底线，有效保障和兼顾其他重点支出和刚性支出，全面贯彻落实党中央、国务院关于“坚持党政机关过紧日子”的工作要求，在今后预算执行过程中，厉行节约办事业，大力压减一般性支出，对其他非刚性、非重点、非急需、低效类支出应压尽压，确保全年预算正常有序执行，确保预算收支平衡。

以上区级财政预算调整方案，提请审议批准。