十堰市张湾区人民政府

关于2024年区级财政预算调整方案（草案）的报告

——2024年12月24日在张湾区第十届人大常委会第21次会议上

十堰市张湾区财政局局长陈  军

主任，各位副主任、各位委员：

《十堰市张湾区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告》已经区十届人民代表大会第三次会议审议通过。在2024年具体执行过程中，财政预算收支较年初预算发生了一些变化。根据《中华人民共和国预算法》和上级财政部门关于地方政府债券资金管理的要求，受区人民政府委托，现将2024年区级财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、2024年区级一般公共预算收支调整情况

（一）2024年区级一般公共预算收入调整情况

区级一般公共预算总收入由352396万元调整为400602万元，调增48206万元。

调整的主要原因：一是按照年度预算收入完成进度和大财政体系建设盘活资产资源实际情况，据实调整一般公共预算收入；二是根据省财政厅转贷区级政府一般债券额度，据实调增一般债券收入；三是根据区十届人大常委会19次会议批准的2023年政府财政决算情况增加上年结转收入。

具体调整情况：

1.区级地方一般公共预算收入。由164160万元调整为167500万元，调增3340万元。其中：税收收入由155602万元调整为136356万元，调减19246万元。主要原因：一是辖区重点企业受市场环境疲软影响，制造业税收下降严重；二是受消费需求动力不足，房地产业仍低位运行，税收实现不及预期。

非税收入由8558万元调整为31144万元，调增22586万元。主要原因：盘活政府经营性闲置房产及经营权转让增加的收入。

2.上级财政转移性收入。根据实际收到上级转移性补助收入情况，由年初171832万元调整为161015万元，调减10817万元。主要原因是留抵退税补助收入政策到期以及市对区保障与发展改革转移支付到期。

3.2024年政府一般债券收入由16404万元调整为20355万元，调增3951万元。其中：再融资债券由8404万元调整为8394万元，调减10万元；新增一般债券由8000万元调整为11961万元，调增3961万元。

4.按区十届人大常委会19次会议批准的2023年政府财政决算情况，据实增列一般公共预算上年结转收入38732万元。

5.根据调入资金管理办法，结合政府性基金结余情况，将政府性基金部分结余13000万元依规调入一般公共预算。

（二）2024年区级一般公共预算支出调整情况

区级一般公共预算总支出由352396万元调整为400602万元，调增48206万元。

调整主要原因：一是根据中央、省、市下达的转移支付补助据实调整相应支出；二是按现行市对区财政管理体制，上解上级支出与区级地方税收收入增长速度同增同减挂钩，因2024年税收收入调减，相应调减上解上级支出。三是2023年增发国债在2024年预算执行过程中形成的实际支出。

具体调整情况：

1.区级地方一般公共预算支出由212593万元调整为266705万元，调增54112万元。其中：一般公共服务支出由26006万元调整为29169万元、教育支出由58701万元调整为58710万元、社会保障就业支出由33267万元调整为41330万元、卫生健康支出由17835万元调整为14205万元、城乡社区支出由7875万元调整为29558万元、农林水支出由13087万元调整为39100万元。（后附2024年一般公共预算收支调整情况表反映全部科目调整情况）

2.上解支出由129476万元调整为123658万元，调减5818万元。

3.债务还本支出由10327万元调整为10239万元。

（三）2024年区级一般公共预算收支平衡情况

调整后，2024年区级一般公共预算总收入为400602万元，区级一般公共预算总支出为400602万元，收支平衡。

二、2024年区级政府性基金预算收支调整情况

（一）2024年区级政府性基金收入调整情况

区级政府性基金预算总收入由19345万元调整为68995万元，调增49650万元。

调整主要原因：一是专项债券项目对应的专项收入增加；二是2024年超长期国债项目资金在预算执行过程中分批下达，据实调整上级补助收入；三是根据省财政厅转贷区级政府专项债券额度，据实调增债券收入；四是根据区十届人大常委会19次会议批准的2023年政府财政决算情况增加上年结转收入。

具体调整情况：

1.区级政府性基金预算收入由10000万元调整为17697万元，调增7697万元，主要是专项债项目对应收入及其他政府性基金收入的增加。

2.上级补助收入由1930万元调整为19082万元，调增17152万元（其中：超长期国债收入增加11227万元、土地分成补助资金增加7134万元、移民扶持基金减少1620万元）。

3.2024年政府专项债券收入由7415万元调整为23510万元，调增16095万元。其中：再融资债券由4415万元调整为12510万元（含置换债券8100万元），新增专项债券由3000万元调整为11000万元（学前教育补短板项目3000万元、新型智慧城市建设项目8000万元）。

4.根据区十届人大常委会19次会议批准的2023年区级政府财政决算情况，据实增列政府性基金上年结转收入8706万元。

（二）2024年区级政府性基金支出调整情况

区级政府性基金预算总支出由19345万元调整为50171万元，调增30826万元，结转下年支出18824万元。

调整的主要原因：因新增专项债券项目、超长期国债项目、再融资债券项目下达安排支出，增加区级政府性基金支出。

具体调整情况：

1.区级政府性基金支出由13361万元调整为23087万元，调增9726万元。其中：文化旅游体育与传媒支出由30万元调整为3万元，城乡社区支出由3141万元调整为14649万元，农林水支出由684万元调整为2263万元，资源勘探工业信息等支出由0调整为3349万元，其他支出由7682万元调整为997万元。（后附2024年政府性基金预算收支调整表反映全部科目调整情况）

2.债务还本（专项）支出由5984万元调整为14084万元，调增8100万元。主要是增加再融资债券形成的支出。

3.调出资金13000万元，列入一般公共预算收支。

（三）2024年区级政府性基金预算收支平衡情况

调整后，2024年区级政府性基金预算总收入为68995万元，区级政府性基金预算总支出为50171万元，收支结算后结转下年支出18824万元。

三、2024年区级社保基金预算收支调整情况

社保基金预算总收入由27014万元调整为16979万元，调减10035万元；总支出由17123万元调整为13870万元，调减3253万元；年末滚存结余由9891万元调整为3109万元。

调整主要原因：城乡居民基本养老保险基金全部上缴市级，由市级社保基金预算反映具体支出，区级不反映此项收支情况。

四、2024年政府债务限额及发行使用情况

（一）2024年政府债务限额、发行及余额情况

2024年初，省财政厅核定我区政府债务限额257066万元，其中：一般债务限额166836万元，专项债务限额90230万元。

当年，全区已争取新增政府债券43865万元，其中：新增一般债券11961万元，再融资一般债券8394万元，新增专项债券11000万元，再融资专项债券12510万元。2024年，我区政府债务还本付息支出30133万元，其中：还本支出24323万元，付息支出5810万元。

截至2024年底，我区政府债务余额192883万元，为限额的75%。其中：一般债务余额132933万元，为限额的80%；专项债务余额59950万元，为限额的66%。全区政府债务余额均控制在省核定的债务限额以内。

（二）2024年新增政府债券发行和使用情况。

截至目前，区财政部门严格按照转贷额度和投向需求，主要用于省、市、区确定的重大民生公益性项目支出以及重点项目融资需求。具体项目支出安排如下：

1.2024年新增一般债券5961万元安排项目情况：全区创文补短板项目500万元、农村公益性公墓建设项目100万元、教育补短板项目3000万元、滑坡体治理460万元、政府十件实事1901万元。

2.2024年新增再融资一般债券8394万元全部用于偿还到期政府债券本金。

3.2024年新增专项债券11000万元安排项目情况：经两部委和专家审核通过，已成功发行学前教育补短板项目3000万元、新型智慧城市建设项目8000万元。

4.2024年再融资专项债券12510万元安排项目情况：一是新增再融资专项债券8100万元，按照要求置换债券项目锁定为隐债平台数据，区财政部门按照优先置换高利率项目、优先解决涉案涉诉项目、维护全区大局稳定的原则认真筛选符合条件的项目。具体安排为神定河城区段治理工程四标段工程款325万元；张湾区中小河流犟河花果段清淤治理工程款100万元；犟河黄龙段治理二标段工程款16万元；2013年张湾区污水分支管网工程款31.12万元；十竹公路二期杨家沟口至岳竹关段路面工程款115.28万元；征地补偿款923.6万元；易地扶贫搬迁项目建设资金6589万元，二是新增再融资专项债券4410万元全部用于偿还到期政府债券本金。

以上调整方案，提请审议！

附件：

1.张湾区2024年一般公共预算收支调整情况表

2.张湾区2024年政府性基金预算收支调整情况表

3.张湾区2024年社保基金预算收支调整情况表

附件1

张湾区2024年一般公共预算收支调整情况表

单位;万元

附件2

张湾区2024年政府性基金预算收支调整情况表

单位：万元

附件3

张湾区2024年社保基金预算收支调整情况表

单位：万元