张湾区人民政府

关于2021年财政决算的报告

——2022年9月29日在张湾区第十届人大常委会第5次会议上

张湾区财政局局长陈军

主任，各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现将张湾区2021年度财政决算草案汇报如下，请予审议。

一、2021年财政决算情况

2021年，是新的市区财税体制运行的开局之年，区财政部门在区委、区政府坚强领导下，在区人大及其常委会依法监督下，全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，以优化营商环境为抓手，强化组织收入，着力提升财政资金使用效益，全力保障重点领域、重点项目建设，积极防范化解政府债务风险，扎实推进财政各项改革发展工作，全年财政运行总体平稳，有力保障了全区经济社会稳健恢复和健康发展。

受新一轮市区财税体制将原属市级收入范围的49家正列举企业税收及8个税种收入下划至我区，同时按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）、《政府会计准则制度解释第4号》（财会〔2021〕33号）有关会计核算制度由权责发生制更改为收付实现制，国库集中支付结余不再按权责发生制列支等改革因素叠加影响，我区2021年度财政决算情况较预算情况有较大变化。

（一）一般公共预算收支决算情况

1、总收入部分

2021年，张湾区一般公共预算总收入完成342466万元，为预算数285980万元的119.8%。主要构成为：

——地方一般公共预算收入183426万元，为预算数110970万元的165.3%。其中：税收收入169081万元，为预算数96500万元的175.2%，税收占比92.2%；非税收入14345万元，为预算数14470万元的99.1%。

——转移性收入130912万元，为预算数163237万元的80.2%。其中：税收返还性收入9381万元，为预算数的100%；上级转移支付补助收入121531万元，为预算数的79%；

——政府债券转贷收入25164万元，为预算数11773万元的213.7%。其中：再融资债券5778万元，为预算数的100%；新增一般债券19386万元，为预算数的323.1%。

——上年结转2964万元。

2、总支出部分

2021年，张湾区一般公共预算总支出完成342466万元，为预算数285980万元的119.8%。主要构成为：

——地方一般公共预算支出165936万元，为预算数213330万元的77.8%。具体包括：

一般公共服务支出20406万元，为预算的121.2%。主要增加了优化营商环境、疫情防控支出及目标考核增人增资等支出。

公共安全支出1103万元，为预算的77.7%。

教育支出56786万元，为预算的103.3%。

科学技术支出5454万元，为预算的336.7%。主要是增加了创新企业扶持和兑现区域经济发展贡献奖励等支出。

文化旅游体育与传媒支出525万元，为预算的59%。

社会保障和就业支出17074万元，为预算的149%。主要增加了优抚对象社会救助、退役安置、机关事业单位养老保险及职业年金做实等支出。

卫生健康支出8480万元，为预算的93.4%。

节能环保支出1918万元，为预算的5.5%。

城乡社区支出10493万元，为预算的74.8%。

农林水支出27769万元，为预算的241.5%，主要增加了乡村振兴衔接补助资金支出。

交通运输支出1234万元，为预算的14%。

资源勘探工业信息等支出101万元。

商业服务业等支出406万元。

自然资源海洋气象等支出141万元，为预算的117.5%。主要增加了市气象台对张湾区气象预报及预警服务费支出。

住房保障支出8373万元，为预算的21.9%。

灾害防治及应急管理支出2140万元，为预算的155.1%。主要增加了灾害防治处置及应急物资购置储备等支出。

其他支出5万元。主要是年初预算的人员调资及增人增资、全区综合目标考核等预留支出，决算按实际使用情况调出至相应支出功能科目。

债务付息支出3502万元，为预算的104.9%。主要是当年新增的十年期政府债券需按协议每半年付息一次以及国际农发基金付息支出。

债务发行费用支出26万元。

——政府债券还本支出10068万元，为预算的100%。

——转移性支出（上解上级财政支出）133682万元，为预算的213.7%。

——结转下年支出32780万元。主要是上级下达的老旧小区改造、生态环保和公路建设养护等上级转移性支出以及年底到位的新增政府一般债券指标当年暂未发生实际支出结转下年继续使用。这部分项目支出，需按实施进度、合同约定和工程结算审计等要求据实支付。按照收付实现制要求，结转至下年度继续执行，造成结转规模相比以往较大。

（二）政府性基金收支决算情况

1、总收入部分

2021年，张湾区政府性基金预算总收入完成19573万元，为预算数16740万元的116.9%。主要构成为：

——本级政府性基金预算收入8902万元，为预算数15000万元的59.3%。主要原因是锂诺项目土地出让金退库减收7130万元。

——转移性收入1857万元，为预算数1740万元的106.7%。其中：上级政府性基金转移支付补助收入1857万元。

——政府债券转贷收入4000万元，专项用于张湾区人民医院建设项目。

——上年结转4814万元。

2、总支出部分

2021年，张湾区政府性基金预算总支出完成19573万元，为预算数16740万元的116.9%。主要构成为：

——本级政府性基金预算支出18923万元，为预算数16365万元的115.6%。具体包括：

文化旅游体育与传媒支出5万元。

社会保障和就业支出835万元，为预算的99.4%。

城乡社区支出10551万元，为预算的79.9%。

农林水支出500万元，为预算的250%，主要是增加了省级大中型水库库区基金转移支付支出。

其他支出4858万元，为预算的694%，主要是增加了张湾区人民医院建设项目4000万元专项债券支出。

债务付息支出1415万元，为预算的100%。

债务发行费用支出4万元。

抗疫特别国债安排的支出755万元。

——政府债券还本支出375万元，为预算的100%。

——结转下年支出275万元。

（三）区级社保基金收支决算情况

2021年，累计完成区级社会保险基金预算总收入23046万元，为预算数23077万元的99.9%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入3769万元，机关事业单位基本养老保险基金收入8093万元，上年结余11184万元。

2021年，实现区级社会保险基金预算总支出13172万元，为预算数11818万元的111.5%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出2316万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10856万元。当年区级社会保险基金收支相抵，滚存结余9874万元。

（四）其他需要报告的事项

1.政府债务情况

2021年，向省争取转贷地方政府债券资金2.92亿元。其中：再融资债券0.58亿元、新增一般债券资金1.94亿元，新增专项债券资金0.4亿元。截至2021年底，区级地方政府债务余额15.86亿元，其中：一般债务余额11.44亿元，专项债务余额4.41亿元。2021年，省财政厅下达我区地方政府债务限额17.07亿元，其中：一般债务限额12.26亿元，专项债务限额4.81亿元，区本级债务余额未超过省限定债务限额，债务风险可控。

2.国有资本经营预算收支情况

2021年决算办理期间，省级通过国有资本经营预算下达我区2020年度东风公司国有企业退休人员社会化管理补助资金549万元。由于我区尚未达到编制国有资本经营预算的条件，收到专款后按要求记入国有资本经营转移性收入，该专款当年未发生支出，结转至2022年继续使用。

3.预算稳定调节基金情况

按照《预算法》的规定及国务院、财政部等有关工作要求，财政部门依规对满足收回统筹条件的财政结余结转资金共25534万元收归政府总预算，用于补充预算稳定调节基金，在以后年度预算执行中通过调入以满足跨年度预算平衡需要。

4.2021年“三公”经费决算情况

2021年，全区各部门严格落实过“紧日子”要求，认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，从严控制和压缩“三公”经费支出。2021年度部门决算“三公”经费按可比口径支出为162万元，下降9.5%。其中：因公出国出境费0万元；公车购置及运行维护费104万元，下降8%；公务接待费58万元，下降12%

二、2021年财政收支决算工作的主要特点

2021年度张湾区财政预算执行及财政工作情况，已在区十届人大一次会议上进行了专题报告，这里重点报告2021年区级财政收支决算的主要特点。

一是强化收入管理，确保财政平稳有序运行。一方面，扎实做好“六稳”“六保”工作，认真落实各项减税降费政策，2021年企业增值税留抵退税金额达0.64亿元，对市场解忧纾困力度不断加大。另一方面，强化组织收入，统筹协调各部门做好护税协税工作，做好全口径预算收入管理。同时加大向上争取力度，依法拓展融资渠道，积极争取财力性转移支付1.2亿元，实现地方政府新增债券转贷资金2.34亿元，有力保障了民生领域和重点项目建设。

二是优化支出结构，有效保障和改善民生。坚决兜牢“三保”底线，全年民生类支出达13.86亿元，占一般公共预算支出总额的83.6%。教育支出扩大投入达到5.67亿元，用于落实教职工奖励性津补贴兑现、推动扩大学前教育、改善薄弱学校办学条件等。农林水支出达到2.78亿元，重点保障脱贫攻坚有效衔接乡村振兴。统筹资金0.6亿元，支持常态化疫情防控及公共卫生补短板项目实施。支持困难群体社会救助、社会福利等民生兜底政策，拨付资金1.71亿元完善多层次社会保障体系。

三是坚持底线思维，防范化解政府债务风险。持续抓好债务存量风险化解和增量风险防范，规范举借政府债务方式，严控政府债务增量。2021年按时偿还到期政府债务本息共计1.54亿元，履行了政府法定义务。

四是全面推进预算制度改革，建立现代财政运行机制框架。为构建基于现代信息技术条件下“业务规范+技术控制”的财政管理新机制，根据财政部和省市财政部门工作部署，我区预算管理一体化系统于2021年7月30日正式上线，全区120家预算单位预算指标及支付业务全部接入一体化系统，确保了预算有序执行。

主任，各位副主任、各位委员：2021年财政工作的顺利完成，离不开区人大及其常委会的依法监督和工作指导。我们将认真落实本次会议审查意见，在区委的坚强领导下，坚持依法行政、依法理财，进一步提升财政预决算管理水平，积极配合人大推进加强预算审查监督相关改革工作，求真务实，担当作为，发挥财政职能作用，奋力为实现张湾高质量跨越式发展做出新的更大贡献。