关于张湾区2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算（草案）的报告

——2022年12月27日在张湾区第十届

人民代表大会第二次会议上

  张湾区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向本次会议书面报告张湾区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2022年财政预算执行情况

在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，面对宏观经济下行、商用车市场低迷、新冠疫情不断反复的严峻形势，区财税部门认真贯彻党的二十大和二十届一中全会以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，全面落实“疫情要防住，经济要稳住，发展要安全”重要要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，扎实推进稳经济一揽子政策落地见效，稳住经济基本大盘；做好财政资源统筹和财政资金盘活，全面从严从紧加强预算管理，切实兜牢“三保”底线；统筹发展和安全，兼顾当前和长远，抓实防范政府债务风险。财政预算执行平稳有效，有力促进了全区经济社会健康发展。

（一）区级一般公共预算执行情况

1、区级一般公共预算收入执行情况

2022年，预计完成区级一般公共预算总收入360989万元。其中：区级地方一般公共预算收入128806万元；转移性收入159907万元（其中：返还性收入9381万元，一般性转移支付107648万元，专项转移支付42878万元）；政府债券转贷收入19261万元；上年结转32780万元；调入预算稳定调节基金20235万元。

区级地方一般公共预算收入执行情况：2022年，预计完成区级地方一般公共预算收入128806万元，完成调整预算数122020万元的105.6%，按可比口径剔除增值税留抵退税因素后下降9.3%。其中：税收收入105220万元，同比下降37.8%，占区级地方一般公共预算收入的81.7%；非税收入23586万元，同比增长64.4%。分税种完成情况：增值税40284万元；企业所得税7969万元；个人所得税4261万元；资源税39万元；城市维护建设税7511万元；房产税9024万元；印花税3037万元；城镇土地使用税11424万元；土地增值税12551万元；车船税9万元；耕地占用税1700万元；契税7069万元；环境保护税342万元。

2、区级一般公共预算支出执行情况

2022年，预计实现区级一般公共预算总支出337179万元。其中：区级地方一般公共预算支出220043万元；上解市财政支出101344万元；债务还本支出15792万元。

全口径科目支出情况：一般公共服务支出26191万元，公共安全支出2173万元；教育支出52410万元；科学技术支出7012万元；文化旅游体育与传媒支出734万元；社会保障和就业支出24200万元；卫生健康支出13875万元；节能环保支出3894万元；城乡社区支出17498万元；农林水支出36840万元；交通运输支出10039万元；资源勘探工业信息等支出777万元；自然资源海洋气象等支出241万元；住房保障支出14344万元；灾害防治及应急管理支出5474万元；其他支出416万元；债务付息支出3904万元；债务发行费支出21万元。

2022年一般公共预算总收支相抵，结转下年支出23810万元。

（二）区级政府性基金预算执行情况

1、政府性基金预算收入执行情况

2022年，预计实现区级政府性基金预算总收入34502万元，其中：土地出让收入9927万元；上级补助收入1800万元；政府债券转贷收入22500万元；上年结转275万元。

2、政府性基金预算支出执行情况

2022年，预计实现区级政府性基金预算总支出34502万元。分科目支出情况：文化旅游体育与传媒支出5万元；社会保障和就业支出583万元；城乡社区支出9398万元；农林水支出138万元；其他支出7744万元；债务付息支出1614万元；债务发行费支出20万元；债券还本（专项）15000万元。

2022年区级政府性基金预算总收支相抵，收支平衡。

（三）区级社保基金预算执行情况

2022年，累计完成区级社会保险基金预算总收入21529万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2456万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9198万元，上年结余9875万元。

2022年，实现区级社会保险基金预算总支出13735万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2348万元，机关事业单位基本养老保险基金支出11387万元。

2022年区级社会保险基金预算总收支相抵，当年滚存结余7794万元。

由于目前年度预算尚未执行完毕，上述财政预算收支执行情况是预结算快报数，待市对我区2022年度财政决算正式批复后，财政收支结算情况还会有些变化，届时再专题向区人大常委会报告。

二、预算执行的主要特点

（一）加强财政收入管理，确保财政稳健运行

一是减税降费持续发力。积极推进落实大规模、多行业、组合式减税退税缓税政策。全年全口径增值税留抵退税达104671万元，地方“六税两费”减免退税4221万元，制造业中小微企业缓税19822万元，进一步提振市场信心，激发市场主体活力。组织区直单位、区属国企为辖区服务业小微企业和个体工商户落实租金减免政策，全年共为215家市场主体减免租金271万元。

二是积极加强财源建设。紧跟全市财源能力建设进度和步伐，积极构建财税大数据平台，达成信息共享，互动交流，协税共治。加强对上争取，外引税源增加区级收入，积极协调达成将黄龙滩发电厂增值税核定征收税额由每月350万元增加至每月600万元，协调东风总部企业总分机构所得税在我区缴纳。同时，大力清收辖区房土两税，实现依法征收，颗粒归仓。保障3056万元实现东风商用车动力总成事业部完成公司化改制，服务东风公司高质量发展，带动销售增长和税收实现。扎实推进总部经济园区建设，实现招商入驻企业26家，税源培植能力进一步提升。

三是继续加大向上争取资金力度。各部门抢抓稳经济一揽子支持、扩大内需、实现有效投资等政策窗口期，以及政策性、开发性金融贷款机遇期，高效谋划和储备重大项目，较好完成项目资金的争取工作。全年收到上级转移性补助收入159907万元，同比增长22.1%，有效缓解了本级财政收支压力，为保障民生支出和重点项目建设提供了有力支撑。积极争取地方政府债券资金，到位新增一般债券资金11568万元，新增专项债券资金7500万元。

（二）持续优化支出结构，切实保障重点领域和民生投入

一是集中财力保障重点领域支出。兜牢“三保”支出底线，增强民生福祉。投入中央、省、市、区四级衔接补助资金14341万元，支持巩固脱贫成果，助推实现全面乡村振兴。拨付资金5600万元，支持教育基础设施建设，着力改善薄弱学校办学条件，进一步完善教育经费保障机制。筹措资金9800万元，落实机关事业单位养老保险、城乡居民医疗保险财政补助、基本公共卫生服务提标补助、城乡低保、特困供养、优抚对象等社会保障和社会救助政策，织牢社会保障体系网。同时，兜牢疫情防控常态化工作支出责任，研究细化疫情防控经费保障政策措施，保障好疫情反复带来的防控各项开支，全年共计保障9365万元。会同有关部门落实疫情防控社区工作人员待遇保障政策，参与研究制定疫情防控资金使用管理具体办法。

二是持续优化营商环境。支持企业发展，优化营商环境。积极筹措资金兑现招商引资企业优惠政策资金6007万元。申报发行新增政府专项债券3000万元，支持高新技术产业园加快建设。继续助力服务东风公司高质量发展，兑现“东风县”汽车消费补贴1145万元，受惠人数1029人。兑现支持东风专用零部件有限公司扩能改造资金569万元，兑现29台高排放机动车补贴29万元。拨付区域经济发展突出贡献单位和个人奖励资金2435万元，有力支持企业复工复产，帮助市场主体纾困减负，激发市场活力。

三是压减单位“三公经费”。贯彻落实政府带头过“紧日子”思想，把宝贵资金用在发展紧要处、民生急需上，以政府紧日子换取百姓好日子。认真贯彻落实中央八项规定，逐年缩减“三公”开支，切实缩减会议费、培训费等支出。

（三）树立底线思维，确保财政安全可持续

一是严格兜牢兜实“三保”底线。对于人员支出，按政策打满打足，不留缺口。对国家出台的统一民生政策做到应保尽保，对教育、养老、医疗、低保、特困群众保障等民生事项，按照“尽力而为、量力而行”的原则，合理安排预算。一般性支出在年初部门预算已按10%比例压减的基础上再压减3%，全年累计压减一般性支出134万元，全部收归政府总预算统筹用于三保支出。2022年民生支出达181088万元，占全年一般公共预算支出220043万元的82.3%，增长30.6%。

二是切实防范政府债务风险。认真贯彻落实党中央、国务院和省市关于加强政府债务管理和财经秩序专项整治行动的各项工作要求，坚决遏制新增政府隐性债务，妥善处置存量政府债务，政府债券应付利息足额纳入预算，全区政府性债务有关风险指标均在合理可控范围内。2022年，政府债务还本付息共计安排36232万元，全部按照规定时间偿还，确保政府到期债券按时还本付息。

三是切实防范其他领域风险向财政传导。落实安全生产专项整治三年行动，解决平安艳湖改造、凯旋大道消防站建设等项目资金1143万元。认真修订出台了《张湾区财政投资评审管理办法》和《张湾区财政投资评审操作规程》，严格执行先预算后评审再实施的政府投资项目管理决策机制，加强与政府投融资机制、政府投资项目管理办法的同频共振，提高财政资金使用效益，严禁通过新增政府隐性债务上新项目、铺新摊子。

（四）深化制度改革，促进财政管理质效双提升

一是落实项目库管理。认真学习贯彻《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号），持续推进预算管理一体化建设，加快推行项目库管理制度，所有部门项目支出预算实行项目库管理，项目必须“先评审、后入库、再纳入预算安排”。同时，加强财政直达资金管理，收到上级直达资金4.16亿元，已全部分配下达，资金分配进度100%，切实加强直达资金管理使用，确保直达资金“一竿子插到底”直达基层、直接惠企利民。

二是大力加强政府采购。2022年全区政府采购脱贫地区农副产品281万元。全区政府采购合同信用融资线上投放总量达到1263万元，线下投放总量达到2000万元。

三是全面实施绩效管理。以绩效目标管理为基础，部门预算项目及整体支出全部纳入预算绩效目标管理范畴，严格绩效目标编报、审核、批复等管理流程。对绩效目标运行情况进行跟踪管理，实现与预算执行的衔接。2022年共进行17个重点项目资金绩效评价，涉及财政衔接资金、教育专项资金、资产配置、城维费、疫情防控资金、债券资金等，评价金额24173万元。

各位代表，过去一年，面对重重困难，区财税部门锚定目标，克难攻坚，确保了财政平稳运行，财税改革和财政管理工作取得了新的进展，成绩来之不易。面对新时代财政工作的新使命、新要求，冷静审视财政管理的新形势、新特点，我们也清醒的认识到，当前和今后一个时期，财政处于紧平衡状态，收支矛盾较为突出；财源基础尚不稳固，财政资源统筹和财政资金盘活力度还需进一步加大；财政政策效能提升、财政资金绩效提高有待进一步加强；推动完善高质量发展的财政制度体系仍面临诸多困难和矛盾。对此，我们将高度重视，采取有效措施，切实加以解决。

三、2023年预算草案

面对当前经济社会形势，2023年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，毫不动摇地坚持和完善党对财政工作的领导，坚持稳字当头，稳中求进，促进积极的财政政策加力提效，实现财政工作质的有效提升和量的合理增长。坚决执行区委、区政府的各项决策部署，统筹发展和安全，衔接政策发展目标，汇聚政策发展合力。加快建立现代预算管理制度，加强对预算执行的宏观指导，努力构建财政可持续发展格局。持续优化营商环境，着力保障和改善民生，积极防范化解财政风险，支持推进全区经济社会高质量发展。

按照上述指导思想和全区国民经济和社会发展“十四五”规划，以2022年财政收入为基数，综合考量经济恢复发展水平、重点税源企业经营状况和财政事权与支出责任划分改革等影响因素，本着“量力而行、尽力而为”的原则，2023年区级地方一般公共预算收入目标为148130万元，同比增长15%。

（一）区级一般公共预算安排情况

2023年，区级一般公共预算总收入拟安排337430万元，其中：区级地方一般公共预算收入预计148130万元，同比增长15%；转移性收入预计156332万元（其中：返还性收入9381万元，一般性转移支付收入119998万元，专项转移支付收入26953万元）；政府债券转贷收入19468万元；调入预算稳定调节基金13500万元。

区级地方一般公共预算收入中，税收收入预计完成135931万元，非税收入预计完成12199万元。转移性收入主要是按照体制结算办法测算的上级财政下达的固定性、财力性转移支付补助额度和计划转贷债券规模列入预算。

2023年，区级一般公共预算总支出拟安排337430万元，其中：区级地方一般公共预算支出205749万元；上解市财政支出118711万元；债务还本支出12970万元。按市对区财政体制算账后，区本级财政拟安排支出138672万元，其中区本级部门预算安排支出115266万元。

全口径支出分科目情况：一般公共服务支出24441万元；公共安全支出1046万元；教育支出53821万元；科学技术支出5969万元；文化旅游体育与传媒支出567万元；社会保障和就业支出21355万元；卫生健康支出19603万元；节能环保支出8610万元；城乡社区支出9412万元；农林水支出17289万元；交通运输支出4230万元；自然资源海洋气象等支出40万元；住房保障支出27249万元；灾害防治及应急管理支出2972万元；预备费2200万元；其他支出3209万元；债务付息支出3716万元；债务发行费支出20万元。

2023年区级一般公共预算总收支相抵，收支平衡。

（二）区级政府性基金预算安排情况

2023年，区级政府性基金预算总收入16800万元，其中：土地出让收入12000万元，上级转移性基金补助收入1800万元，政府债券转贷收入（专项）3000万元。

2023年，预计实现政府性基金预算总支出16800万元。分科目支出情况：社会保障和就业支出410万元，城乡社区支出6440万元，农林水支出100万元，其他支出4950万元，债务付息支出1600万元；债券还本（专项）支出3300万元。

2023年区级政府性基金预算总收支相抵，收支平衡。

（三）区级社会保险基金预算安排情况

2023年，预计完成区级社会保险基金预算总收入23282万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3419万元，机关事业单位基本养老保险基金收入12069万元，上年结余7794万元。

2023年，预计实现区级社会保险基金预算总支出14795万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2726万元，机关事业单位基本养老保险基金支出12069万元。

2023年区级社会保险基金预算总收支相抵，当年滚存结余8487万元。

四、认真做好2023年财政预算执行工作

2023年，区财税部门将严格贯彻落实区委、区政府的决策部署，心怀“国之大者”，“区之要事”，算好政治账、经济账和社会帐，财政“忙”起来，资金“跑”起来，民生“暖”起来。统筹安排各项财政收支，确保财政平稳运行，着重抓好以下几项工作：

（一）凝心聚力抓组织收入，坚持收入预算由约束性向预期性转变

一是切实增强做好财税工作的责任感和紧迫感，紧扣收入预期目标，抢抓时间节点，深挖财源和税源潜力，主攻重点和难点，增强组织收入工作的主动性和前瞻性。二是加强对财政经济形势的把握研判，围绕全市“一主四优多支撑”产业体系，认真摸清掌握下划企业经营状况，做好动态监管，确保依法征收，应收尽收，维护区级收入利益。三是持续深化“放管服”改革，落实好减税降费政策，优化政府营商环境，推动有为政府和有效市场更好结合，全面激活市场、主体和要素，增强财政可持续性。四是配合各部门积极谋划和储备项目，争取纳入国家和湖北省“十四五”国民经济和社会发展规划和湖北省疫后重振补短板强功能“十大工程”编制支持范围，共同做大做强区级财政蛋糕。

（二）从严从紧强预算管理，坚持预算收支安排更加科学高效

一是坚持问题导向，深入分析各预算单位预算编制和执行当中存在的各类问题，推进财政支出标准化体系建设，加强对预算编制的宏观指导，提高预算安排的精准度和约束性。二是加快推行项目库管理制度，注重精准发力，更加注重预算绩效评价结果运用，强化“资金跟着项目走”管理责任，发挥市场在资源配置上的决定性作用，提高财政资金配置效率和使用效益。三是优化调整支出结构，坚持量入为出，运用零基预算理念，根据事业发展实际需要和财力可能科学核定预算，该砍的要砍，该减的要减，打破基数概念和预算支出只增不减的固化局面。严肃财经纪律，真正压实“三保”支出责任。四是财政调控手段注重由增量调控向存量调控转变。落实中央与地方财政事权和支出责任划分改革要求，对教育、养老、医疗、低保、特困群众保障等民生事项，按支出责任予以足额保障，加快补齐民生短板，并注重与财力状况相匹配，不搞过高保障和过度福利。

（三）固本培元构体制机制，坚持有为政府和有效市场相结合

一是用发展的眼光看问题，大力发展税源经济，巩固和拓展减税降费成效，发挥减税降费叠加积累效应，加强减税降费信息共享，继续密切关注各行业税负变化，盘活存量税源，培育新的增长点，为财政增收创造新源泉。二是进一步创新财政支持方式，发挥财政资金的引导和撬动作用，引导优质资源和服务向先进制造产业、战略性新兴产业、现代服务业等集聚，加快新旧动能转换。建立财政投入确定、增长和退出评估机制。三是建立市场化、多元化的基本公共服务提供机制，聚焦市场薄弱环节注入政府资源，着力改变过去单一的供给主体和供给模式，积极引导市场资本参与，加大推进政府性融资担保体系建设力度，进一步优化政府采购、政府投资评审等财政服务供给，助力实体经济发展和重大项目建设。

（四）一以贯之促财政监管，坚持财政管理效能提质增效

一是进一步完善财政监督体系，强化财政内控制度建设，推行预算绩效和预算管理一体化，建立健全覆盖所有政府资金和财政运行全过程的动态监督和公开公示机制，确保资金和账户运行安全。二是完善国库管理制度，运用智能数据平台，加强对库款支出监测和统计分析，提高支出时效性和均衡性，重点审查预算单位三保支出责任履行情况。认真总结财政直达资金管理经验，更好发挥财政资金效益。规范财政暂付款管理，防范国有资金风险隐患。三是加强地方政府性债务管理和风险防控，多渠道筹集偿债资金，有序化解存量债务，在政府债务限额内规范举债，加强政府债券资金使用管理，从严控制新增政府隐性债务，紧盯风险防控不放松。

各位代表，做好2023年的财政工作，确保完成预算目标，任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导和区人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，主动作为，强化担当，认真落实本次大会决议，努力完成全年预算目标和各项财政改革发展任务，为实现“建设示范区、建功先行区”而不懈奋斗！